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L’IMPIEGO DI MODELLI ECONOMETRICI IN SUPPORTO DELL’ATTIVITÀ DI INTELLIGENCE
NELLA LOTTA AL FENOMENO DEL RICICLAGGIO

In riferimento all’economia sommersa, rileva uno studio di Immordino e
Russo (2018). L’evasione fiscale è infatti supportata dall’uso preponderante del
contante in quanto risulta agevole l’occultamento dell’operazione. L’analisi lavo-
ra su dati riferiti all’evasione dell’IVA a livello europeo e le statistiche sui paga-
menti della BCE. Si considera il metodo di pagamento come variabile esplicati-
va dell’evasione fiscale. Si considerano come variabili esogene il numero di
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ATM pro capite e il numero di connessioni internet pro capite. Un numero ele-
vato di sportelli implica una tendenza maggiore a pagare in contanti così come
la possibilità di connessione internet implica maggiore frequenza di pagamenti
elettronici. I risultati mostrano come una maggiore frequenza dei pagamenti
elettronici e quindi utilizzo di carte di credito e/o di debito diminuisce l’evasio-
ne dell’IVA, così come una maggiore frequenza di prelievi implica una maggiore
evasione. L’analisi lancia un messaggio essenziale ma non banale: incentivare i
pagamenti elettronici piuttosto che contanti al fine di ridurre l’evasione.
Durante l’evento Symposium on Data Analytics for Anticorruption in Public
Administration organizzato dalla Word Bank ad ottobre 2021, è stata presentata
un’analisi econometrica in merito alle anomalie di movimento del contante
durante i periodi di elezioni comunali in Italia. In particolare, si fa riferimento
alle organizzazioni criminali che, durante queste finestre temporali, agiscono in
maniera tale da indirizzare il risultato delle elezioni verso esiti favorevoli agli stes-
si. La corruzione, mezzo per adempiere a tale scopo, pertanto, può essere espres-
sa sia sotto forma di violenza che finanziaria. L’analisi prende in considerazione
il periodo 2008-2018 e lavora sui flussi finanziari in prossimità delle elezioni
municipali al fine di determinare le anomalie nell’uso del contante. Obiettivo del-
l’analisi è ottenere un risultato che sia una stima generale e a livello nazione di
tale fenomeno, al fine di poter esprimere delle raccomandazioni. La variabile di
interesse è il numero di transazioni in contante pro capite su base mensile.
I risultati mostrano che le transazioni in contante hanno un trend crescente
nel mese antecedente alle elezioni. Inoltre, per comuni più piccoli, tale incremento
è più elevato. Si mostra come anche la competizione sia un fattore che influenza
le transazioni in contante. Maggiore è la competitività tra candidati, maggiori
sono le movimentazioni in contante.
Successivamente, l’analisi ha previsto l’assegnazione di un indicatore di
sensibilità alla corruzione associato ad ogni comune.
Nei Quaderni dell’Antiriciclaggio della collana Questioni di Economia e
Finanza di Banca d’Italia è stata pubblicata un’analisi statistica in cui si esaminano
le anomalie concernenti il trasferimento dei proventi illeciti dall’Italia all’estero.
10 Sono variabili esogene quelle variabili che sono note a priori.

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