Page 150 - Rassegna 2025-3

INForMAzIoNI E SEgNALAzIoNI

Tuttavia, l’Unione Europea ha compiuto passi signif cativi verso una regolamen-
tazione armonizzata: la V Direttiva Antiriciclaggio ha esteso gli obblighi di identif ca-
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zione (KYC ) anche agli operatori del settore cripto, come gli exchange e i wallet pro-
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vider. A raf orzare ulteriormente il quadro normativo è intervenuto il regolamento
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MiCA (Markets in Crypto-Assets) , approvato nel 2024, che disciplina in modo uni-
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forme i servizi relativi agli asset digitali, introducendo obblighi informativi, requisiti
patrimoniali e procedure autorizzative. In Italia, i fornitori di servizi su criptovalute
sono oggi soggetti all’iscrizione presso l’oAM e alla vigilanza della UIF e della Banca
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d’Italia, a conferma di un crescente inquadramento sistemico della materia.
La pseudonimia garantita da bitcoin, ovvero la possibilità di ef ettuare transa-

32 V direttiva antiriciclaggio: obiettivi, ambito di riforma, modifiche. Altalex, 28 maggio 2019, in
https://www.altalex.com/documents/news/2019/05/28/v-direttiva-antiriciclaggio.
33 Il KYC, acronimo di Know Your Customer (letteralmente: “conosci il tuo cliente”), è l’insieme di
procedure che devono essere attuate da alcuni istituti e professionisti per obbligo di legge. Queste
procedure servono per acquisire dati certi e informazioni sull’identità dei loro utenti e clienti.
Maschietto, M. (2024, febbraio 8). KYC: Che cos’è e perché è fondamentale per aziende e banche,
in https://www.intesa.it/che-cose-il-kyc-e-perche-adottarlo/.
34 P. Dal Checco, F. Pascucci, g. reccia, M. Stella, (2019), Bitcoin forensics e intelligence sulla blockchain:
Aspetti giuridici, economici, fiscali ed investigativi delle criptovalute. IISFA Educational. ISBN 978-
8832189001.
35 Il regolamento (UE) 2023/1114, noto come MiCA (Markets in Crypto-Assets), è la prima normativa
dell’Unione Europea dedicata specif camente alle cripto-attività. Adottato per colmare le lacune normative esi-
stenti, MiCA stabilisce un quadro giuridico uniforme per l’emissione, l’of erta al pubblico e la negoziazione di
cripto-attività non regolamentate da altre disposizioni f nanziarie dell’UE. Il regolamento impone obblighi di
trasparenza e informativa agli emittenti, richiede l’autorizzazione e la vigilanza dei prestatori di servizi per le crip-
to-attività, e introduce misure per garantire la protezione dei consumatori e l’integrità del mercato. Inoltre,
MiCA af ronta specif camente la regolamentazione dei token collegati ad attività e dei token di moneta elettro-
nica, imponendo requisiti più stringenti per garantire la stabilità f nanziaria e la tutela degli investitori.
regolamento europeo sulle cripto-attività (Mica) | EUr-Lex. (s.d.). da https://eur-lex.europa.eu/legal-con-
tent/EN/TXT/?uri=legissum:4626998.
36 L’organismo Agenti e Mediatori (oAM), istituito con il D.lgs. n. 141/2010, è un ente privato con
personalità giuridica che gestisce gli elenchi degli agenti in attività f nanziaria e dei mediatori crediti-
zi, vigilando sul rispetto dei requisiti professionali e della normativa di settore. Cosa fa l’oAM. (s.d.).
da https://www.organismo-am.it/cosa-fa-l-oam.
37 L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) è stata istituita presso la Banca d’Italia dal
d.lgs. n. 231/2007, in conformità di regole e criteri internazionali che prevedono la presenza in cia-
scuno Stato di una Financial Intelligence Unit (FIU), dotata di piena autonomia operativa e gestio-
nale, con funzioni di contrasto del riciclaggio e del f nanziamento del terrorismo. La UIF, nel sistema
di prevenzione del riciclaggio e del f nanziamento del terrorismo, è l’autorità incaricata di acquisire i
f ussi f nanziari e le informazioni riguardanti ipotesi di riciclaggio e di f nanziamento del terrorismo
principalmente attraverso le segnalazioni di operazioni sospette trasmesse da intermediari f nanziari,
professionisti e altri operatori; di dette informazioni ef ettua l’analisi f nanziaria, utilizzando l’insie-
me delle fonti e dei poteri di cui dispone, e valuta la rilevanza ai f ni della trasmissione agli organi
investigativi e della collaborazione con l’autorità giudiziaria, per l’eventuale sviluppo dell’azione di
repressione. d’Italia, B. (s.d.). UIF - Il sito uf ciale dell’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia,
in https://uif.bancaditalia.it/homepage/index.html.

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